Sınır Otesi ve Uluslararası Vergi
ABD vergi hukuku ile uluslararası mali yukumluluklerin kesisim noktasinda gezinmek derin teknik bilgi ve pratik deneyim gerektirir. ABD sinirlarinin otesine uzanan mali baglari olan bireyler ve isletmeler için kapsamlı sınır otesi vergi uyumu sagliyoruz.
Uluslararası Vergi Uyumunda Derin Uzmanlik
Uluslararası vergi uyumu Arc & Ledger'da yan bir hizmet değil, yillara dayanan odakli çalışma ve yayinlanmis arastirmalar uzerine kurulu temel bir uzmanlik alanidir. Ekibimiz, sınır otesi mali yasami olan bireyler için ABD vergi yukumlulukleri hakkinda kapsamlı kaynaklar yazmistir. Bunlar arasinda Amerikan vergi sistemine yonelik kapsamlı Turkce rehber olan "ABD Vergi Rehberi" de yer almaktadir.
Bu bilgi derinligi dogrudan musterilerimiz için daha iyi sonuclara donusur. ABD-Türkiye gelir vergisi anlasmasinin inceliklerini, yabanci sirketler ve ortakliklar için özel raporlama gerekliliklerini ve IRS Streamlined Filing Procedures araciligiyla geçmiş dosyalamalari olan mukellefleri yeniden uyumlu hale getirmenin pratik gerceklerini biliyoruz.
Her iki ulkede de varliklari yoneten cift vatandaslik sahibi bir profesyonel, ABD gayrimenkul yatirimi olan yabanci bir yatirimci veya sınır otesi operasyonlari olan bir işletme sahibi olun, karmaşık uluslararası durumlarin gerektirdigi teknik hassasiyet ve pratik yargiyi sunuyoruz.
Kapsamlı Uluslararası Uyum
ABD vergi sistemi, vatandaslarina, mukimlerine ve yabanci finansal varliklar, kuruluslar ve islemlerle baglantisi olan belirli yerlesik olmayanlara genis raporlama gereklilikleri dayatir. Bu gereklilikler standart gelir vergisi yukumluluklerinizin yaninda yer alir ve kendi form, esik deger ve ceza setlerine sahiptir.
Pek çok mukellef, bir bildirim alana, mulk satmaya calisana veya ipotek basvurusunda bulunana kadar bu yukumluluklerden habersizdir. O noktada uyumlu hale gelmenin maliyeti, proaktif planlama ile olacagindan çok daha yuksektir. Dogru dosyalama yapan ve destegin devamina ihtiyac duyan musterilerden, yillarca geçmiş dosyalamalari olan mukelleflere kadar her asamada yardimci oluyoruz.
Her uluslararası çalışma, durumunuzun kapsamlı bir incelemesiyle başlar. Tüm geçerli dosyalama gerekliliklerini belirliyoruz, onceki uyumsuzluktan kaynaklanan riskleri degerlendiriyoruz ve herhangi bir çalışma baslamadan önce tanimli kapsam ve fiyatlandirma ile net bir plan sunuyoruz.
Hizmet Alanlari
- Yurt dışı hesap sahipleri için FBAR bildirimi (FinCEN 114)
- Belirli yabanci varliklar için FATCA uyumu (Form 8938)
- Vergi anlasmasi pozisyonu raporlamasi (Form 8833)
- Yabanci şirket raporlamasi (Form 5471)
- Yabanci ortaklik raporlamasi (Form 8865)
- Yabanci vakif raporlamasi (Form 3520/3520-A)
- FIRPTA stopaj sertifikalari ve uyumu
- Geçmiş dosyalama yapmayanlar için Streamlined Filing Compliance
- Yabanci vergi kredisi optimizasyonu (Form 1116)
- Goc oncesi vergi planlamasi
Hazirladigimiz Uluslararası Vergi Formlari
Her form belirli bir raporlama yukumlulugunu karsilar. Herhangi birini kacirmak, vergi borcunuz olmasa bile önemli cezalarla sonuclanabilir.
Yurt Disi Banka Hesabi Raporu
Yurt disindaki tüm finansal hesaplarin toplam degeri yıl icerisinde herhangi bir noktada 10.000 dolari astiginda zorunludur. Vergi beyannamenizden ayri olarak Financial Crimes Enforcement Network'e dosyalanir.
200 dolardan başlar (5 hesaba kadar)
Dosyalamama cezasi: Hesap basina yıllık 10.000 dolara kadar (kasitli olmayan)
Belirli Yabanci Finansal Varlık Bildirimi
Belirli yabanci finansal varliklar geçerli esik degeri astiginda vergi beyannamenizle birlikte dosyalanir. Yabanci hisse senetleri, menkul kiymetler ve yabanci kuruluslardaki paylar dahil olmak üzere FBAR'dan daha genis bir varlık yelpazesini kapsar.
$400
Dosyalamama cezasi: Dosyalamama için 10.000 dolara kadar, artik ek cezalar
Anlasmaya Dayali Beyanname Pozisyonu Aciklamasi
Vergi beyannamenizde ABD gelir vergisi anlasmasina dayali bir pozisyon aldiginizda zorunludur. ABD-Türkiye anlasmasi ve diger anlasmalardaki indirimli stopaj oranlari, vergi muafiyetleri ve diger anlasma avantajlarini kapsar.
$500
Dosyalamama cezasi: Aciklama basina 1.000 dolar
Yabanci Sirketler İçin Bilgi Beyannamesi
Belirli yabanci sirketlerin yetkilisi, yonetim kurulu uyesi veya hissedari olan ABD kisileri için zorunludur. Dosyalama gereklilikleri ve detay duzeyi dosyalayici kategorinize ve sahiplik oraniniza baglidir.
2.000 dolardan başlar
Dosyalamama cezasi: Form basina yıllık 10.000 dolar; zamanasiimi suresi acik kalir
Yabanci Ortakliklar İçin Beyanname
Belirli yabanci ortakliklarda payi olan ABD kisileri için zorunludur. Yapisal olarak Form 5471'e benzer ancak şirket sahipligi yerine ortaklik paylari için gecerlidir.
$1,800
Dosyalamama cezasi: Form basina yıllık 10.000 dolar
Yabanci Vakif ve Hediye Bildirimi
Yabanci vakiflardan dagitim alan, yabanci vakiflarla islem yapan veya yabanci kisilerden buyuk hediyeler alan ABD kisileri için zorunludur. Raporlama esik degerleri ve gereklilikleri islem turune gore degisir.
500 dolardan başlar (hediyeler) / 1.000 dolar (vakiflar)
Dosyalamama cezasi: Vakif veya hediyenin brut degerinin yüzde 35'ine kadar
Streamlined Filing Compliance
Yurt dışı finansal varliklarinizi bildirmeyi veya gerekli uluslararası bilgi beyannamelerini dosyalamayi ihmal ettiyseniz, IRS Streamlined Filing Compliance Procedures cezalarin tamamina maruz kalmadan uyumlu hale gelmeniz için bir yol sunar. Program, dosyalama basarisizliginin kasitli olmadigini beyan edebilen mukellefler için mevcuttur.
Streamlined Filing calismamiz, 3 yıllık duzeltilmis veya geçmiş vergi beyannamesi ve 6 yıllık FBAR dosyalanmasini, gerekli beyan ile birlikte kapsar. Tüm uluslararası raporlama gecmisinizi inceleyerek her yukumlulugun karsilanmasini saglariz.
4.500 dolardan başlar
FIRPTA Uyumu
Foreign Investment in Real Property Tax Act, alicilarin yabanci bir saticilardan ABD gayrimenkulu satin alirken brut satış fiyatinin yüzde 15'ini stopaj olarak kesmesini gerektirir. Bu stopaj, kapanistan önce stopaj sertifikasi basvurusunda bulunularak azaltilabilir veya ortadan kaldirabilir.
Stopaj sertifikasi basvurusunun (Form 8288-B) hazirlanmasi ve dosyalanmasindan islem sonrasi uygun vergi beyannamesinin dosyalanmasina kadar tüm FIRPTA uyum surecini yonetiyoruz. ABD gayrimenkulune yatırım yapan yabanci yatirimcilar için dogru FIRPTA planlamasi, yüzde 15 stopaj ile çok daha düşük bir gercek vergi yukumlulugu arasindaki farki yaratabilir.
$1,500
Uluslararası Vergi Hizmeti Ucretleri
Tüm ucretler uluslararası durumunuzun karmasikligina gore belirlenir. Nihai ucretler ilk inceleme sonrasinda kesinlesir.
| Hizmet | Ücret | Detaylar |
|---|---|---|
| FBAR Bildirimi (FinCEN 114) | $200 | 5 hesaba kadar; ek hesap basina 25 dolar |
| FATCA (Form 8938) | $400 | Belirli Yabanci Finansal Varlık Bildirimi |
| Anlasma Pozisyonu (Form 8833) | $500 | ABD-Türkiye ve diger anlasma pozisyonlari |
| Yabanci Şirket (Form 5471) | $2,000 - $3,500 | Dosyalayici kategorisi ve karmasikliga gore |
| Yabanci Ortaklik (Form 8865) | $1,800 | Yabanci ortaklik paylari için beyanname |
| Yabanci Vakif (Form 3520/3520-A) | $1,000 / $500 | Vakif raporlamasi / yabanci hediye bildirimi |
| FIRPTA Stopaj Uyumu | $1,500 | Stopaj sertifikasi basvurusu (Form 8288-B) |
| Streamlined Filing Compliance | $4,500+ | 3 yıllık beyanname ve 6 yıllık FBAR dahil |
| Goc Oncesi Vergi Planlamasi | $1,500 - $3,000 | Kapsamlı mukim oncesi varlık ve gelir incelemesi |
Sık Sorulan Sorular
Bu hizmet alani hakkinda sık sorulan sorular.
Ilgili Rehberler
Bu konuda daha fazla bilgi edinmek için rehberlerimize goz atin.
Ilgili Hizmetler
Musterilerimize sundugumuzu diger hizmetleri kesfedein.
Bireysel Vergi Hizmetleri
Yurt dışı hesaplari olan bireyler için FBAR ve FATCA dosyalamalari entegre edilmis kişisel vergi beyannamesi hazırlama.
Detayli BilgiE-2 Vize Mali Uyum
E-2 anlasmali yatirimci vize sahipleri için tasarlanmis özel finansal raporlama ve uyum paketleri.
Detayli BilgiE-Ticaret ve Amazon Satici Hizmetleri
Sınır otesi e-ticaret uyumu, satış vergisi nexus analizi ve uluslararası satici raporlamasi.
Detayli BilgiUluslararası Vergi Uyumu Buradan Başlar
Tek bir FBAR dosyalamasi veya kapsamlı bir Streamlined Filing calismasi olsun, bilgilerinizi gonderin ve size net bir yol haritasi sunalim.
Ücretsiz Görüşme AyırtınVeya bilgilerinizi gönderin